CASH MANAGEMENT REPORT

Hoàng update lại template báo cáo cho Khóa Cash Management, anh chị nào có nhu câu ib e nha, hoặc gửi mail e share file ạ. Đăng ký học khóa CM thì cho em hay luôn, e cám ơn.
TẠI SAO CẦN LẬP BÁO CÁO NÀY?
--> Giúp Kế toán trưởng có cái nhìn toàn diện về 3 báo cáo tài chính cùng lúc:   Báo cáo kết quả kinh doanh (P&L), Bảng cân đối kế toán (BS/FP) và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (CF) —  thay vì chỉ nhìn nhận riêng lẻ từng báo cáo, đặc biệt là P&L.
--> Thể hiện rõ mối liên kết và sự cân đối giữa 3 báo cáo, tránh tình trạng xem xét một cách rời rạc.
--->  Tập trung vào quản trị dòng tiền, do đó các chỉ tiêu quan trọng được nhấn mạnh gồm:
1.  Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt (Cash Conversion Cycle) = DSO + DIO - DPO
2. ỷ lệ thanh khoản → Giúp kiểm soát rủi ro thanh khoản
3. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ gián tiếp theo 5 hoạt động
4. Khả năng chi trả lãi vay ngân hàng (dựa trên EBITDA)
5. Rủi ro tài chính (Gearing Ratio)